Spălarea banilor: Noi precizări ONPCSB cu privire la persoanele fizice (profesii liberale)
Publicat la 16.01.2020 in Noutati diverse
4831 0 comentarii
ONPCSB și-a suplimentat lista de întrebări și răspunsuri adăugând alte 2 subiecte care sunt de interes în special pentru persoanele fizice: este vorba despre persoanele fizice care au calitatea de entități raportoare și de rubrica reprezentând codul CAEN.
Citește și:
Despre persoanele fizice care au calitatea de entități raportoare
Întrebare:
Cum se aplică excepția prevăzută la art. 23 alin. (4) din Legea nr. 129/2019 (persoanele fizice ce au calitatea de entitate raportoare sunt exceptate de la obligația desemnării unei persoane în relația cu Oficiul)?
Răspuns:
Persoanele fizice și persoanele fizice autorizate, care au calitatea de entități raportoare, NU au obligația desemnării unei persoane în relația cu Oficiul, DAR au TOATE CELELALTE obligații prevăzute în Legea nr. 129/2019.
Despre rubrica reprezentand Codul CAEN
PRECIZARE cu privire la completarea rubricilor pentru obținerea contului pentru raportări on-line, în Sistemul Electronic de Transmisie Date, de către entitățile raportoare - profesii liberale:
1. Persoanele fizice - profesie liberală selectează din listă, la rubrica Tipul entității, opțiunea Persoană fizică.
2. Persoanele fizice autorizate - profesie liberală selectează din lista, la rubrica Tipul entității opțiunea Persoană juridică; la rubrica Forma de organizare, selectează opțiunea Persoană fizică autorizată; la rubrica Categorie (sic!), alege tipul de activitate desfășurată (de exemplu: persoană care acordă consultanță fiscală sau contabilă).
3. Alte entități raportoare - profesie liberală (de exemplu: cabinete individuale, birouri individuale, societăți civile, etc.) selectează din lista, la rubrica Tipul entității, opțiunea Persoană juridică; la rubrica CAEN (sic!), selectează opțiunea Fără cod CAEN.
- Pe acelasi subiect
- E-Transport - Condiții pentru raportare și obținerea codului UIT (sinteză criterii)
- Eliberarea, online, a documentului portabil A1 pentru lucrătorii detașați în spațiul comunitar
- 10 măsuri recente cu impact asupra firmelor și angajaților acestora
- Adeverință angajator pentru deplasarea în afara locuinței, în intervalul orar 23:00 - 05:00
- Declarație pe propria răspundere pentru deplasarea în afara locuinței, în intervalul orar 23:00 - 05:00
- Guvernul a aprobat eșalonarea datoriilor restante de la declanșarea stării de urgență și a prelungit termenele pentru executări și accesorii